Mehr Pension mit der Höherversicherung
Mehr Geld in der Pension - wer möchte das nicht? Die so genannte "Höherversicherung" ist eine Möglichkeit, um die staatliche Pension aufzufetten. Sie zahlen dabei nicht in eine Privatversicherung ein, sondern ins öffentliche Pensionssystem.
Mit den eingezahlten Beiträgen erwerben Sie einen eigenen Pensionsbestandteil, den "besonderen Steigerungsbetrag". Dieser Betrag errechnet sich nach versicherungsmathematischen Grundsätzen.
Beiträge zur Höherversicherung
- Wie viel Sie einzahlen wollen, liegt ganz bei Ihnen. Der jährliche Beitrag darf die doppelte Höchstbeitragsgrundlage jedoch nicht übersteigen - das sind im Jahr 2022 11.340 Euro.
- Die Beiträge zur Höherversicherung müssen spätestens bis zum Ende des Jahres eingezahlt werden, für das sie gelten sollen.
Vorteile der Höherversicherung
- Im Unterschied zu Leistungen aus der Privatversicherung wird der besondere Steigerungsbetrag 14-mal pro Jahr ausgezahlt.
- Leistungen aus der «Höherversicherung» sind zu 75 % steuerfrei. Die anderen 25 % werden wie die Pension versteuert.
- Leistungen aus der Höherversicherung werden jährlich der Inflation angepasst.
- Ein Teil der Leistungen der Höherversicherung geht im Todesfall auf Ihre Hinterbliebenen über.
Höherversicherung steuerlich absetzen
Seit der ArbeitnehmerInnenveranlagung 2016 können Beiträge zur freiwilligen Höherversicherung nur noch dann als Sonderausgaben steuerlich abgesetzt werden, wenn bereits vor dem 1.1.2016 Höherversicherungsbeiträge geleistet wurden. In diesem Fall können die Beiträge bis einschließlich 2020 steuermindernd geltend gemacht werden. Wurden Höherversicherungsbeiträge erstmalig ab 2016 bezahlt, dann können diese nicht mehr als Sonderausgaben berücksichtigt werden.
Ab der Veranlagung 2021 können die Beiträge jedenfalls nicht mehr abgesetzt werden.
Was bringt die Höherversicherung?
Hier ein paar Beispiele:
- Wer beispielsweise mit 40 Jahren 1.100 € einmalig einzahlt, erhält mit 65 rund 135 € mehr an jährlicher Pension. Die Einzahlung hat sich daher in wenigen Jahren gerechnet.
- Wer mit 50 Jahren 1.100 € einzahlt, erhält rund 100 € pro Jahr mehr an Pension.
- Wer mit 60 Jahren 1.100 € einzahlt, erhält immer noch rund 77 € mehr Pension pro Jahr dazu.
Selbstverständlich sind auch monatliche Einzahlungen möglich.
Höherversicherung attraktiver als Privatvorsorge
Die Höherversicherung ist im Vergleich zu einer privaten Vorsorge äußert attraktiv. Selbst bei Versicherten, die erst mit 60 einzahlen, amortisieren sich die Kosten in einer Überschlagsrechnung nach etwa 15 bis 16 Jahren Pensionsbezug, abhängig von den steuerlichen Abzügen.
Je früher, desto besser
Je früher Versicherte etwas einzahlen, desto günstiger ist natürlich das Verhältnis: Zahlt man mit 50 ein, amortisiert sich der Betrag bereits nach 11 bis 12 Jahren. Bei einer Einzahlung mit 40 Jahren nach etwa 9 Jahren. Das Ergebnis gilt für Männer und Frauen gleichermaßen.
| Einzahlung in Euro | Alter bei Einzahlung | Alter zum Pensions antritt | Ertrag monatlich in Euro | Ertrag jährlich in Euro | Amortisation in x Jahren *) |
|---|---|---|---|---|---|
| 11.340 | 30 | 65 | 127,80 | 1.789,23 | 6,7-7,3 |
| 11.340 | 40 | 65 | 98,43 | 1.378,04 | 8,7-9,5 |
| 11.340 | 50 | 65 | 75,52 | 1.057,34 | 11,3-12,4 |
| 11.340 | 60 | 65 | 56,59 | 792,21 | 15,1-16,5 |
| 11.340 | 65 | 65 | 47,74 | 668,38 | 17,9-19,6 |
*) abhängig von steuerlichen Abzügen
Höherversicherung vergleichbar mit Schulzeitennachkauf?
Ein Vergleich der Höherversicherung mit dem Nachkauf von Schul- bzw. Studienzeiten ist pauschal nicht möglich. Wenn Ausbildungszeiten nachgekauft werden, kann sich das sehr unterschiedlich auf die Kontoerstgutschrift auswirken.
Tipp
Lassen Sie sich von der Pensionsversicherungsanstalt eine Vergleichsberechnung machen, um herauszufinden, ob sich der Nachkauf von Ausbildungszeiten bei Ihnen auszahlt.
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